Piloter la trésorerie dans un classeur tenu par le dirigeant tient jusqu'à environ 8 M€ de chiffre d'affaires. Au-delà, les retards banque, les décisions capex prises à l'instinct et les nuits blanches reviennent. Un DAF externalisé installe un forecast 13 semaines unique, des hypothèses datées et un rituel hebdo de 30 minutes avec vous, pas avec votre fichier.
Le dirigeant qui traite demand-prevision-tresorerie-dirigeant doit bloquer un comité finance mensuel non annulable : 45 à 60 minutes, pré-read 48 h, décisions actées avec owner et date. Sans ce rituel, le DAF devient un prestataire Excel ponctuel.
Sur demand-prevision-tresorerie-dirigeant, exigez un dictionnaire KPI partagé avec l'expert-comptable avant le deuxième mois de mandat. Même définition de marge, cut-off factures, trésorerie disponible. Sinon le CODIR débat pendant des trimestres.
Honoraires indicatifs PME 8 à 28 M€ : 2 à 4 jours par mois, 24 à 52 k€ HT par an. Comparez au coût fully loaded d'un RAF senior recruté trop tôt. Ça dépend du nombre de sites.
Memo hypothèses daté avant chaque arbitrage : change, indexation salaires, seasonality, capex obligatoire, covenants. Le dirigeant signe le commercial ; le DAF chiffre l'impact cash à 90 jours.
Pack banque J+8 à J+12 : dette, EBITDA retraité, covenants, variances commentées. Dix jours de retard abîment la confiance même si le métier tient.
RC Pro > 1 M€, NDA, propriété modèles à la sortie sous 30 jours, préavis 30 à 90 jours. Revue contractuelle à M+6 si le périmètre a doublé sans avenant.
ROI mandat : heures dirigeant sur finance, délai clôture, écart forecast 4 semaines. Cible réaliste : -30 à 50 % heures dirigeant en 6 mois sur une PME qui partait de Excel.
Erreur fréquente : confondre cabinet conseil stratégie et DAF opérationnel. Autre erreur : lancer sans accès banque sous 10 jours.
Variantes FR/CH/BE/LU : calendrier clôture, TVA, social. Un modèle français importé sans adaptation casse la crédibilité auprès de la banque locale.
Tripartite annuel EC, DAF, dirigeant : cut-offs, provisions, consolidé management vs liasse. Évite les doubles saisies.
Le dirigeant qui traite demand-prevision-tresorerie-dirigeant doit bloquer un comité finance mensuel non annulable : 45 à 60 minutes, pré-read 48 h, décisions actées avec owner et date. Sans ce rituel, le DAF devient un prestataire Excel ponctuel.
Signaux d'alerte
Aucune vision fiable à 90 jours ; capex validés sans impact cash ; l'expert-comptable et vous n'utilisez pas la même définition de trésorerie disponible ; la banque demande un plan que personne ne produit.
Cas anonymisé
ESN régionale (11 M€ CA, 55 ETP), Excel CEO unique et RAF junior saturé. DAF 2 j/mois : forecast partagé ERP + banque, écart rolling ±8 % sur 4 semaines. Dirigeant : -6 h/mois sur le cash. Ça dépend des délais de facturation.
Méthode 13 semaines
Semaine 1 : encaissements probables par client ou bucket ; semaine 2 : charges fixes et paie ; semaine 3 : BFR (DSO, DPO, stock si pertinent) ; semaine 4 : dete, capex validés CODIR, lignes courtes. Mise à jour hebdo, version V1/V2 datée.
Rituel dirigeant
Vendredi 30 min : trésorerie réelle vs forecast, écarts >10 k€ expliqués, 1 décision (paiement, relance client, gel capex). Le DAF anime ; vous tranchez. Annuler deux semaines d'affilée et le forecast meurt.
Outils
ERP ou compta cloud + export banque EBICS. Pas besoin de BI coûteux au départ. Interdiction de modèles parallèles RAF vs DAF : un fichier source, onglets lecture seule pour le CODIR.
Relation EC
Le DAF demande à l'EC une cut-off factures claire et un export hebdo clients/fournisseurs. L'EC ne pilote pas le cash ; il alimente le modèle.
Erreurs fréquentes
Vouloir un forecast parfait avant de le publier. Multiplier les scénarios sans décision. Oublier les charges sociales et TVA dans les semaines 5 à 13.
FAQ
Durée ? 12 mois renouvelable. Remote ? 60 à 70 % courant. Coût ? 24 à 45 k€ HT/an pour 2 à 3 j/mois sur ce seul sujet.
Le dirigeant qui traite demand-prevision-tresorerie-dirigeant doit bloquer un comité finance mensuel non annulable : 45 à 60 minutes, pré-read 48 h, décisions actées avec owner et date. Sans ce rituel, le DAF devient un prestataire Excel ponctuel.
Sur demand-prevision-tresorerie-dirigeant, exigez un dictionnaire KPI partagé avec l'expert-comptable avant le deuxième mois de mandat. Même définition de marge, cut-off factures, trésorerie disponible. Sinon le CODIR débat pendant des trimestres.
Honoraires indicatifs PME 8 à 28 M€ : 2 à 4 jours par mois, 24 à 52 k€ HT par an. Comparez au coût fully loaded d'un RAF senior recruté trop tôt. Ça dépend du nombre de sites.
Memo hypothèses daté avant chaque arbitrage : change, indexation salaires, seasonality, capex obligatoire, covenants. Le dirigeant signe le commercial ; le DAF chiffre l'impact cash à 90 jours.
Pack banque J+8 à J+12 : dette, EBITDA retraité, covenants, variances commentées. Dix jours de retard abîment la confiance même si le métier tient.
RC Pro > 1 M€, NDA, propriété modèles à la sortie sous 30 jours, préavis 30 à 90 jours. Revue contractuelle à M+6 si le périmètre a doublé sans avenant.
ROI mandat : heures dirigeant sur finance, délai clôture, écart forecast 4 semaines. Cible réaliste : -30 à 50 % heures dirigeant en 6 mois sur une PME qui partait de Excel.
Erreur fréquente : confondre cabinet conseil stratégie et DAF opérationnel. Autre erreur : lancer sans accès banque sous 10 jours.
Variantes FR/CH/BE/LU : calendrier clôture, TVA, social. Un modèle français importé sans adaptation casse la crédibilité auprès de la banque locale.
Tripartite annuel EC, DAF, dirigeant : cut-offs, provisions, consolidé management vs liasse. Évite les doubles saisies.
Le dirigeant qui traite demand-prevision-tresorerie-dirigeant doit bloquer un comité finance mensuel non annulable : 45 à 60 minutes, pré-read 48 h, décisions actées avec owner et date. Sans ce rituel, le DAF devient un prestataire Excel ponctuel.
Sur demand-prevision-tresorerie-dirigeant, exigez un dictionnaire KPI partagé avec l'expert-comptable avant le deuxième mois de mandat. Même définition de marge, cut-off factures, trésorerie disponible. Sinon le CODIR débat pendant des trimestres.
Honoraires indicatifs PME 8 à 28 M€ : 2 à 4 jours par mois, 24 à 52 k€ HT par an. Comparez au coût fully loaded d'un RAF senior recruté trop tôt. Ça dépend du nombre de sites.
Memo hypothèses daté avant chaque arbitrage : change, indexation salaires, seasonality, capex obligatoire, covenants. Le dirigeant signe le commercial ; le DAF chiffre l'impact cash à 90 jours.
Pack banque J+8 à J+12 : dette, EBITDA retraité, covenants, variances commentées. Dix jours de retard abîment la confiance même si le métier tient.
RC Pro > 1 M€, NDA, propriété modèles à la sortie sous 30 jours, préavis 30 à 90 jours. Revue contractuelle à M+6 si le périmètre a doublé sans avenant.
ROI mandat : heures dirigeant sur finance, délai clôture, écart forecast 4 semaines. Cible réaliste : -30 à 50 % heures dirigeant en 6 mois sur une PME qui partait de Excel.
Erreur fréquente : confondre cabinet conseil stratégie et DAF opérationnel. Autre erreur : lancer sans accès banque sous 10 jours.
Variantes FR/CH/BE/LU : calendrier clôture, TVA, social. Un modèle français importé sans adaptation casse la crédibilité auprès de la banque locale.
Tripartite annuel EC, DAF, dirigeant : cut-offs, provisions, consolidé management vs liasse. Évite les doubles saisies.
Le dirigeant qui traite demand-prevision-tresorerie-dirigeant doit bloquer un comité finance mensuel non annulable : 45 à 60 minutes, pré-read 48 h, décisions actées avec owner et date. Sans ce rituel, le DAF devient un prestataire Excel ponctuel.
Sur demand-prevision-tresorerie-dirigeant, exigez un dictionnaire KPI partagé avec l'expert-comptable avant le deuxième mois de mandat. Même définition de marge, cut-off factures, trésorerie disponible. Sinon le CODIR débat pendant des trimestres.
Honoraires indicatifs PME 8 à 28 M€ : 2 à 4 jours par mois, 24 à 52 k€ HT par an. Comparez au coût fully loaded d'un RAF senior recruté trop tôt. Ça dépend du nombre de sites.
Memo hypothèses daté avant chaque arbitrage : change, indexation salaires, seasonality, capex obligatoire, covenants. Le dirigeant signe le commercial ; le DAF chiffre l'impact cash à 90 jours.
Pack banque J+8 à J+12 : dette, EBITDA retraité, covenants, variances commentées. Dix jours de retard abîment la confiance même si le métier tient.
RC Pro > 1 M€, NDA, propriété modèles à la sortie sous 30 jours, préavis 30 à 90 jours. Revue contractuelle à M+6 si le périmètre a doublé sans avenant.
ROI mandat : heures dirigeant sur finance, délai clôture, écart forecast 4 semaines. Cible réaliste : -30 à 50 % heures dirigeant en 6 mois sur une PME qui partait de Excel.
En résumé
Un outil, un owner DAF, un rituel hebdo, des hypothèses écrites. Vous gardez la signature ; le DAF tient la mécanique.
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